Consejos, prácticas recomendadas e insights para firmas de impuestos y contadores
Una recepcionista con IA contesta el teléfono de su oficina en español o en inglés, agenda citas, toma recados y da el estado de la declaración tras verificar identidad. Qué hace y qué nunca hace.
Una llamada el día antes de cada cita permite al cliente confirmar, cancelar o cambiarla con una tecla, en español o en inglés. Cómo funciona, qué debe decir y qué consentimiento pedir primero.
La Alerta OPR 2026-19 no crea reglas nuevas de IA: aplica los deberes existentes de la Circular 230 al uso de IA. Esto es lo que su firma debe hacer para cumplir.
Los términos de IA se pueden actualizar. Los archivos del cliente no se recuerdan. Una política no es física — aunque el proveedor diga la verdad hoy.
Un recorrido genérico: documento, tránsito, servidor ajeno, retención opaca, borrado no verificable. Usted debería tener que preguntar cada paso.
No hay una excepción de IA del IRS. Salvaguardar, el inventario del WISP y las reglas de divulgación del §7216 siguen a los datos, sea cual sea la herramienta.
Una vez que un documento tributario sale de su oficina hacia cualquier herramienta de IA, no puede desenviarlo. El riesgo es la subida, no una marca.
El correo electrónico no es seguro para documentos tributarios. Use recepción cifrada por varios canales — portal, SMS o enlaces de WhatsApp — en lugar de adjuntos abiertos.
No — no envíe W-2 ni declaraciones como adjuntos normales. Use la carga segura o el enlace del portal que le dé su preparador.
El ITIN identifica a contribuyentes que no califican para un SSN. Qué incluye el paquete W-7, opciones en persona (CAA/VITA/TAC), plazos del IRS y errores comunes. Última verificación: 8 de agosto de 2026.